1.功能说明
对于现金流量附表项目的指定，可以通过两种方式进行：
- 直接在凭证界面指定，参见凭证指定现金流量说明。
- 使用附表项目指定功能批量指定账簿一定范围内涉及现金流量业务凭证的附表项目。
附表项目指定，是一种批量指定现金流量附表项目的方法，系统自动根据用户选定的凭证范围，将所有需要指定附表项目的凭证分录根据一定的规则拆分，用户可按下级科目、对方科目或者核算维度等不同的角度展开后批量指定现金流量附表项目。
附表项目指定可以处理账簿所有期间的数据，不论凭证是否过账、是否审核，也不论期间是否已结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，用户指定完成后，即可编制现金流量报表。
操作前提
账簿中存在需要指定现金流量附表项目的凭证数据，由于包含现金类科目的凭证是否需要指定附表项目与主表项目的指定相关，所以建议通过T型张指定完主表项目后再使用附表项目指定。
现金流量表的补充资料（附表）的主要内容是将净利润调节为经营活动现金流量，是指以本期净利润为起点，通过调整不涉及现金的收入、费用、营业外收支以及经营性应收应付等项目的增减变动，调整不属于经营活动的现金收支项目，据此计算并列报经营活动产生的现金流量的方法。
只有那些影响了净利润但不产生经营活动现金流量或产生了经营活动现金流量但不影响净利润的凭证才需要指定附表项目。系统根据凭证分录是否包含现金或损益类科目以及现金科目的主表项目是否指定为经营活动现金流量来判断是否需要指定附表。具体情形见下表：
| 序号 | 是否有现金科目 | 是否有损益科目 | 主表项目 | 附表项目 | 分录举例 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 是 | 是 | 经营活动 | 不指定 | 借：管理费用（损益类会计科目） 贷：现金（现金类会计科目） |
| 2 | 是 | 是 | 非经营活动 | 指定 | 借：现金 贷：投资收益 |
| 3 | 是 | 否 | 经营活动 | 指定 | 借：现金 贷：应收账款 |
| 4 | 是 | 否 | 非经营活动 | 不指定 | 借：固定资产 贷：银行存款 |
| 5 | 否 | 是 | 不指定 | 指定 | 借：应收账款 贷：主营业务收入 |
| 6 | 否 | 否 | 不指定 | 附表项目调整 | 借：制造费用 贷：累计折旧 |
附表项目调整：是指附表项目之间的调整，两个附表项目一个调增，一个调减，附表项目流量金额总额不变。主要是为了处理有些根据企业实际情况需要指定附表但是根据系统的处理逻辑却又不需要指定附表的情况。（一般调整是为了使现金流量附表某些项目的金额与其它报表或科目余额表的相关项目的金额一致，如：“固定资产折旧…”项目 与 “累计折旧”科目的发生额一致）
功能路径
【财务会计】→【总账】→【现金流量】→【附表项目指定】
2.过滤条件说明
用户需在过滤界面设置查询的范围，如账簿、会计年度期间、币别以及是否包含未过账凭证等条件。
| 选项组 | 过滤项 | 说明 | ||
|---|---|---|---|---|
| 基本选项 | 币别 | 选择需要指定现金流量的科目对应业务的币别，也可以选择综合本位币指定，在综合本位币下，可以查询对方科目不同币别下的流量金额。 | ||
| 凭证选项 | 多借多贷凭证 | 设置多借多贷凭证的拆分规则，系统提供“按金额相近匹配”和“按金额比例匹配”两种规则。 | ||
| 其他选项 | 包含未过账凭证 | 选择该选项，附表项目指定拆分取数时包含未过账凭证的数据。 | ||
| 显示科目全名 | 选择该选项，下级科目和对方科目显示科目的完整名称。 | |||
3.操作说明
- 应用预设
【附表项目指定】工具栏提供应用预设功能，该功能的前提是对方科目已经存在预设的附表表项目信息，使用该功能系统自动将对方科目预设的附表项目默认携带。
- 表体快捷菜单操作说明详见下表
| 菜单项 | 功能说明 |
|---|---|
| 按下级科目展开 | 1、在所有科目、核算维度、附表项目、币别行将与附表有关的现金或损益类科目逐级展开。 2、在非明细科目行、非明细对方科目行按其下一级科目展开。 |
| 按对方科目展开-按科目级次逐级展开 | 当对方科目有多级时按一级科目展开，用户可以再将非明细对方科目按下级科目展开。 |
| 按对方科目展开-按最明细科目展开 | 按对方科目的最明细科目展开，不显示非明细对方科目。 |
| 按核算维度展开 | 打开核算维度新增界面，按选择的核算维度展开。 |
| 按附表项目展开 | 按指定的附表项目展开显示，如果没有指定附表项目，则显示为“未指定”。 |
| 按币别展开 | 按不同的币别展开，只有过滤条件中币别选择“综合本位币”才支持按币别展开。 |
| 收回展开的项目 | 收回当前行所有展开的项目。 |
| 选择附表项目 | 为当前节点指定附表项目。该指定为批量指定，会覆盖以前已指定的附表项目。 |
| 取消所选项目 | 取消当前节点所选择的附表项目，该操作为批量取消。 |
| 查看凭证 | 显示与当前节点有关的所有凭证，方便查看。 |
