功能描述

预算控制实际执行单据时用什么规则来进行预算控制。

定义用什么预算数控制什么实际执行单据,从哪些角度控制、什么时候控制等控制规则的定义。

预算控制规则,作为企业预算控制规则基础资料库管理,与具体的预算组织无关。

预算控制规则对受控预算组织生效,需通过预算控制台,将控制规则分配到具体受控组织。

功能路径

【管理会计】-【预算管理】-【预算控制】-【预算控制规则】

操作前提

已定义模板样式方案。

主要字段说明

位置 字段 说明
表头 币别 预算控制的币别类型。
如果选择综合本位币,企业可根据应用实际,确定是否需要对【预算本位币】进行设置。

应用场景说明
企业外币监管严格,预算需要支出10万美元(折合人民币 680万)、10万港币(折合人民币8万)、100万人民币,对外付款必须严格按照美元、港币、人民币支出来控制,则此时应控制原币,需分别定义美元控制规则、港币控制规则、人民币控制规则。
如果外币预算编制只是一种预算手段,而实际支出时,没办法严格按照不同币种的预算额来使用,而是只需要控制本位币(人民币)支出在860万即可,则此时应控制综合本位币。
预算本位币 预算本位币为非必录字段。如未指定,本位币币别则来源于组织.默认会计政策.主币别。

则:什么场景下,需要设置【预算本位币】呢?
在控制币别=综合本位币的前提下,当前控制规则将需要用于组织层级汇总控制 且 参与汇总控制的各预算组织其记账本位币不同时,则需要对预算本位币进行设置。

应用场景说明
多用于跨国企业。
如:总部在香港(记账本位币:港币),分别在中国内地(记账本位币:人民币)、美国(记账本位币:美元)、英国(记账本位币:英镑)设有分公司。
整个集团部门费用预算统控,即:总部以及各分公司直接使用港币(总部的本位币)进行预算编制,同时也要求按照港币进行全集团各分子公司的预算控制。
此时,应设置【预算本位币】=港币。
选项:预算数为空时通过 -选中时,则未编制预算的对象,在预算控制时,系统视为不进行预算控制,直接通过。
-不选中时,未编制预算的对象,在预算控制时,系统视为参加预算控制检查。

注意
“预算数为空”,与“预算数为0”,是完全不同的两个概念。
“预算数为空”,指的是未编制预算,也就是说预算表中不存在该项。而”预算数为0”,是编制了预算,系统认为预算数存在,只是预算数=0而已。
选项:实际数仅来源于实际数报表 选中时,当前控制规则实际数仅来源于实际数报表,即:控制单据无需设置。
满足仅使用总账,而未使用业务系统的预算分析需求。
选项:按期累计汇总控制 -选中时,系统基于“控制周期”累计预算数进行预算控制。

举例说明
第一期,预算数为第一期预算,实际数为第一期对应的单据金额。
第二期,预算数为第一期+第二期预算,同时实际数也将统计第一期和第二期对应的所有单据发生合计。
第三期,预算数为第一期+第二期+第三期预算,同时实际数为统计第一期+第二期+第三期对应的所有单据发生合计。
或者,也可以理解为:第二期可以用第一期未使用完的预算。第三期可以用1-2期未使用完的预算。以此类推。

-未选中时,根据“控制周期”定义,预算和实际仅来源一个期间。

注意
本选项,仅在一个预算年度内,预算未使用完逐期滚动,直到预算年度内最后一期。
选项:跨年累计控制 只有在选中【按期累计汇总控制】后,本选项方可编辑。
预算在预算年度内未使用完,希望可以滚入下年继续使用,则可以使用本选项。
本选项多用于项目预算。
选项:跨年汇总控制 多年的预算汇总在一起,进行一个汇总总数的控制。
本选项多用于项目预算。
项目预算,一次性编制,项目可能跨多年,但只需控制项目预算总数即可。
预算数 页签 预算数数据来源:样式方案 选中预算数所在的模板样式方案。
“选中模板样式方案”界面:
1.预算业务类型、报表模板:只是过滤出模板样式方案的过滤条件。非必录项。
2.模板样式方案:选择预算数所在的模板样式方案。系统默认为最新版本的模板样式方案。
3.选项【包含所有历史版本】:如果由于实际业务需要对模板样式方案进行了调整,并生成了新版本,而旧版本已经编制预算且等待执行,则可通过【包含所有历史版本】,将当前所选模板样式方案的所有历史版本列示,并选择预算数来源的具体版本。
控制周期 选择基于何种预算周期对应的预算数进行预算控制。
选项【周期汇总控制】:基于小粒度“控制周期”预算数,快速实现按大粒度控制周期的汇总控制。
举例说明
编制时仅编制“月”度预算,但在控制时,希望按季度来控制。
则设置,基于控制周期=月,按“季”控制。系统自动汇总当季中各月预算数,进行预算控制。
控制维度 从哪几个维度来进行预算控制。
系统根据所选“样式方案”,自动读取样式方案中包含的控制维度。
【删除】:用户可根据实际情况,删减控制维度。
举例说明
管理费用按照部门+员工+费用项目维度进行的编制。但实际在控制时,不需要控制到每个员工,则,在定义预算控制规则时,可将员工这个预算维度删除。
【重置】:根据所选模板样式方案,重置样式方案中包含的预算维度。
【清空维度范围】:清空“维度范围”所选的维度值。
【维度范围】/【维度过滤】:默认为空。为空时,默认为“所有”,即:控制维度中所有维度值。如果只希望控制该维度中某几个对象,则可将需要控制的几个对象加入维度范围,或者定义维度过滤条件。
举例说明
管理费用按照部门+费用项目维度进行的编制。维度范围为空,则受控单据上,所有部门、所有费用项目都受控。
如果,只希望控制后勤部、行政部的费用,其他部门都仅事后执行进度分析,则将后勤部、行政部加入到维度范围。受控单据在提交或审核时,系统仅控制着两个部门。其他视为不受控。

选项【维度汇总控制】:将满足条件的维度组合对应的预算数,汇总起来打包控制,即各控制对象的预算额汇总在一起控制,不单独控制明细。
举例说明
例1.管理费用按照部门+费用项目维度进行的编制。涉及的每个费用项目都编制了预算,但控制时,希望电话费、市内交通费汇总控制。
例2.一笔预算,需三个部门公用。则预算编制时,仅编制任意其中一个部门,预算数为公用总数。控制时,维度范围=具体三个部门,同时勾选汇总控制。

特殊说明
当控制单据.预算维度对应单据字段为“基础资料.属性”且勾选“包含自身”时,必须设置维度值范围(维度值范围为预算报表中已编制预算数的所有项目)。
控制项目数据类型 使用什么预算数的项目数据类型,控制预算执行。
系统根据所选“样式方案”,自动读取样式方案中包含的控制项目数据类型(预算业务类型)。
【删除】:用户可根据实际情况,保留需要的项目数据类型(预算业务类型)。
【重置】:根据所选模板样式方案,重置样式方案中包含的项目数据类型。

其他说明
一般不同的预算业务类型,对应受控的实际执行单据是不同的。即:在一个预算控制规则中,“控制项目数据类型”下,如选择了多个项目数据类型(预算业务类型),那么其预算业务类型应该是相同的。
控制单据 页签 控制单据 整体说明 允许一个预算报表,控制一个或者多个预算单据。
可实现多张单据的汇总控制。
也可实现多个上下游关联单据的申请占用控制到实际执行单据,对申请占用的释放。
控制单据 选择受控单据。
允许选择系统中任意单据,包括自定义单据。
预算影响类型 当前行所选控制单据的预算影响类型。
【申请占用】:一般对应业务申请单,即:预算申请占用。企业可根据自身实际选择是否需要控制此类申请单。“申请占用”是对预算数的扣减。
举例说明
费用预算控制角度,费用申请单的预算影响类型就属于申请占用。在该单据上,费用并没有实际执行。
费用支出预算控制角度,费用申请单勾选借款时,其影响类型也属于申请占用。在该单据上,费用支出没发生,钱还没付,即未实际执行。

【预算执行】:一般对应业务实际执行单据,即:预算实际执行。“预算执行”是对预算数的扣减。
举例说明
费用预算控制角度,费用报销单的预算影响类型就属于预算执行。费用报销时,费用实际发生。
费用支出预算控制角度,费用报销单勾选付款时,其影响类型也还是属于申请占用。在该单据上,费用支出没发生,钱还没付,即未实际执行。实际执行是在付款单上,付款单才是预算执行类型。

【预算冲回】:一般对应业务发生的冲回/负数。
举例说明
费用支出预算控制角度,付款退款单(单据类型=费用报销)属于预算冲回。

其他说明
1.申请占用和预算执行,对应受控单据将执行预算控制检查。目前版本,申请占用和预算执行暂无后续业务差别。
2.预算冲回,只影响可用预算数的计算。
单据日期 指定单据哪个日期字段是预算控制的日期对象。

注意
请尽量选择单据,用户可维护的日期,如:申请日期、业务日期等。不建议选择,创建日期、审核日期(创建日期是系统机制,很可能与单据业务实际发生日期不一致,而导致单据所处的预算期间有偏差。审核日期同样是系统机制,且在单据审核前,审核日期为空,则单据在提交时的控制,就会因日期不存在,而控制失效)。
单据币别 指定单据上对应的币别字段。
建议选择单据上的原币币别字段。
业务组织来源 指定受控的预算组织,在单据上对应的是哪个组织字段。

举例说明
费用预算控制角度,费用报销单的业务组织来源对应的字段是费用承担组织。
费用支出预算控制角度,费用报销单的业务组织来源对应的字段应该是付款组织。
部门来源 当受控预算组织类型为“部门”时,需指定该部门类型的预算组织,在单据上对应的是哪个部门字段。

举例说明
如果受控预算组织是类型是部门时,费用预算控制角度,费用报销单的部门来源对应的字段是费用承担部门。
保存时控制强度 单据保存时的控制强度选择。
【强制】: 受预算控制检查,当预算不通过时,强制不允许保存。
【不控制】:不受预算控制。
【提示】:受预算控制检查,当预算不通过时,仅提示,用户确认,提交可以继续。

关于保存时强控的说明
有限制的实现保存时预算强控。
限制如下:
1.每分录行受控单据的生效条件,仅支持两行条件的设置。
2.持以下比较符:“大于”, “等于”, “小于”, “包含”, “不包含”, “不等于”, “为空”, “不为空” 。
3.历史已经设置的生效条件,需重新打开生效条件界面,【确定】保存一遍。
详见:https://vip.kingdee.com/article/256445726429908224

其他说明
保存时,系统内置将仅保存+已提交未审核+已审核的单据(含所有预算影响类型)合计为预算执行。
提交时控制强度 单据提交时的控制强度选择。
【不控制】:不受预算控制。
【提示】:受预算控制检查,当预算不通过时,仅提示,用户确认,提交可以继续。
【强制】:受预算控制检查,当预算不通过时,强制不允许提交。

其他说明
提交时,系统内置将已提交未审核+已审核的单据(含所有预算影响类型)合计为预算执行。
审核时控制强度 单据审核时的控制强度选择。
【不控制】:不受预算控制。
【提示】:受预算控制检查,当预算不通过时,仅提示,用户确认,审核可以继续。
【强制】:受预算控制检查,当预算不通过时,强制不允许审核。

其他说明
审核时,系统内置仅将已审核的单据(含所有预算影响类型)计为预算执行。
生效条件 当单据处于什么条件,才受当前预算控制。
如果没有特殊条件,则无需设置。

举例说明
费用支出预算控制费用付款时,生效条件一般是:付款单.单据类型=费用报销付款单。
关闭状态 通过配置单据的关闭状态字段,将申请占用而实际未使用的预算释放出来。
允许对预算影响类型=【申请占用】的单据,指定“关闭状态”字段。

举例说明
张三费用申请10000(申请占用),报销6000(预算执行)。张三申请占用的4000(10000-6000),确认本期不需要再使用,需要释放掉,以免虚增预算的实际使用。

其它说明
目前费用报销等系统,单据都未提供单据关闭功能。如有需要,请通过BOSIDE配置,详情参见:http://club.kingdee.com/forum.php?mod=viewthread&tid=1218468&page=1&extra=#pid3391244
关于申请占用而实际未使用的预算释放,系统处理原理:统计实际数时,不包含已关闭的单据。

实现预算申请占用的释放
1.通过【单据下推回写/冲销源单字段】的设置,释放【申请占用类单据已下推预算执行类单据】的这部分金额。
2.通过【关闭状态】的设置,释放【已占用未实际执行】的这部分金额。
根据上例,通过【单据下推回写/冲销源单字段】的设置,释放6000(已下推报销)。通过【关闭状态】的设置,释放4000(申请单未下推报销)。
备注信息 选择单据头的备注(文本)字段。该备注字段信息将在预算执行明细表显示。
汇率类型 指定汇率类型。用于单据原币金额到本位币金额的换算。
不同单据,可按需设置不同的汇率类型。
汇率类型允许为空,当为空时,系统自动根据受控组织获取该组织默认会计政策.默认汇率类型。
控制维度 指定预算控制的各个维度对应单据上哪个字段。

当预算维度为基础资料属性或者分组时,请选择相应的基础资料属性或者分组字段。(如果在单据中无法选到目标基础资料属性/基础资料分组字段,请自行在BOSIDE中进行简单配置。http://club.kingdee.com/forum.php?mod=viewthread&tid=1358401&extra=page%3D3
当预算维度为基础资料属性,且属性仍然还是该基础资料时,系统提供选项:包含自身。如:字段为:部门.上级部门。则,如果上级部门自身也要参与预算的使用,则需勾选包含自身。
在勾选包含自身的前提下,系统要求该预算维度必须设置具体的维度范围,维度范围设置为:编制预算的基础资料,如:所有上级部门。

基于上级部门编制预算的应用
如果企业要求上级部门编制预算,但预算可以被上级部门自己以及下级部门一起使用,则可基于上级部门编制预算,在预算控制规则中设置维度对应单据字段为部门.上级部门,并勾选包含自身。
同时对预算维度范围设置,将所有上级部门选入。
控制数据 单据字段 指定预算数(项目数据类型.预算业务类型)对应单据上哪个字段。系统默认推荐选择与单据币别关联的数量金额字段。

如何正确的选择控制字段
选择字段前,需要再三明确,当前预算控制规则的控制目标是什么(如,控制费用发生额度?如,控制付款额度?),根据控制目标来确定控制字段。

举例说明
以报销单为例。
如果控制目的是费用的发生,则找到单据上记录费用发生的字段,如:费用金额。
如果控制目的是费用付款,则找到单据上记录费用付款的字段,如:核定付款金额(这里选择核定金额,而不是申请金额。因为申请金额在审核的过程中,可能会被修改,而核定金额则是最终流转到下游单据的确认金额)。

注意
预算控制规则.控制币别<>非综合本位币,则【单据字段】请选择原币对应金额字段。
预算控制规则.控制币别=非综合本位币,则【单据字段】请选择本位币对应金额字段。
单据下推回写/冲销源单字段 为实现预算申请占用释放,基于【单据下推回写/冲销源单字段】的设置,在申请占用类单据下推实际执行单据时,已下推的部分(占用的预算),可以从原申请占用单上的释放出来。

我们建议尽量在源单-申请占用类单据上,配置【单据下推回写/冲销源单字段】对应单据字段。该类字段一般是源单上记录已下推目标单据的反写金额字段。
举例说明
1.费用预算控制角度,单据流是:费用申请单-费用报销单,则应配置费用申请单上的“已下推报销单金额”。
2.资金预算控制角度,其中费用支出预算控制,单据流是:费用申请时借款–付款单(费用报销付款),则应配置费用申请单上的“已下推付款申请/付款金额”;

在上游申请单确实没有可用的已下推记录时,也可在下游单据上设置关联源单金额字段。

实现预算申请占用的释放
1.通过【单据下推回写/冲销源单字段】的设置,释放【申请占用类单据已下推预算执行类单据】的这部分金额。
2.通过【关闭状态】的设置,释放【已占用未实际执行】的这部分金额。
举例:张三费用申请10000(申请占用),报销6000(预算执行)。张三申请占用的4000(10000-6000),确认本期不需要再使用,需要释放掉,以免虚增预算的实际使用。
则:通过【单据下推回写/冲销源单字段】的设置,释放6000(已下推报销)。通过【关闭状态】的设置,释放4000(申请单未下推报销)。
其他控制选项 页签 按期累计汇总控制 仅当选中【选项:按期累计汇总控制】时,本区域才允许编辑且有效。
表头的【选项:按期累计汇总控制】,系统默认是从当前年度的第一期开始到当前期间,使用该对应多个期间的汇总预算进行控制。但如果客户有特殊需求,如下举例描述:
举例说明
1.原始需求:3月份的招待费,允许2个月之内完成报销。也可以理解为,原本计划(预算)在3月份发生的招待费,企业允许销售人员在当月报销或者下月报销。
2.系统需求:3月份预算3月和4月可以使用,4月份的预算4月和5月可以使用;反过来看,4月可以使用的预算等于4月+3月未使用完,5月可以使用的预算等于5月+4月未使用完。以此类推,直到年末。
3.系统应用:特殊的期间累计控制,累计规则为上期至当前期间。
第*期到当前期间,累计汇总控制 从本年度第几期开始至当前期间,预算累计汇总控制。
第*期,允许录入整正数和负整数。
举例说明1
设置1,则为第1期到当前期间,预算累计汇总控制。
设置-1,则为上期到当前期间,预算累计汇总控制。
设置-2,则从上上期到当前期间,预算累计汇总控制。

举例说明2
预算年中启用(Cloud业务系统先用,预算后用),企业在上预算系统前,无预算管理实务。
从预算启用期间开始进行预算编制(即:该年预算启用前,无预算数)。且客户需要按期累计预算控制。
则此时,应设置“第*期到当前期间,累计汇总控制”,将其中的期间设置为预算启用期间。
选项【汇总隔离】,汇总隔离周期类型 当设置为上*期(负整数)到当前期间预算汇总控制时,允许设置汇总预算控制的有效周期类型。
举例说明
如,招待费,要求2个月之内报销完,且不能跨季报销。
则相应设置:预算控制期间类型=月,设置-1至当前期间预算累计汇总,设置按【季】周期类型隔离控制。
效果为:
1期,预算数=1期;(第一季度)
2期,预算数=1+2期;(第一季度)
3期,预算数=2+3期;(第一季度)
4期,预算数=4期;(第二季度)—–使用【季】周期进行了汇总隔离
5期,预算数=4+5期;(第二季度)
以此类推。
控制方式 实际数小于等于预算数/实际数小于预算数。
偏差方式 偏差方式=偏差率,实际预算数=预算数*(1+偏差率);
偏差方式=偏差额,实际预算数=预算数+偏差额
偏差值 具体的偏差率/偏差额
允许:正数偏差/负数偏差
正数偏差:允许实际执行超预算使用
负数偏差:实际执行控制在预算的一定百分比内使用/少于预算具体多少值使用
选项:未超预算,预算执行情况提示 选中时,单据未超预算,系统也进行预算执行情况的提示。
通过勾选本选项,就算单据并没有超预算,系统也会在提交和审核时,主动提示当前的预算执行情况。
系统自动换算本位币 当控制币别=综合本位币时,请选中单据控制的哪些字段需要换算。一般情况下,两个字段都需要选择。
如:受控单据付款申请单(影响类型=申请占用),根据单据原币币别,设置的单据控制字段为申请付款金额(该字段为原币金额),下推反写字段为付退款关联金额(该字段为原币金额)。即单据上的字段都是原币金额,为控制本位币金额的反正,需要系统将这两个字段都换算为本位币金额。

操作说明

  1. 预算控制规则,需要提交、审核。

其它说明

  1. 由于只有已提交(包含已审核)的单据,不允许作废,故在单据提交以及审核时,已作废的单据,不在实际执行数据统计范畴。
  2. 即,对于保存时的预算控制提醒,目前版本可能因存在作废的单据,而虚增实际执行。
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附录

协同开发云
协同开发云
食品加工管理
产品数据管理

产品加工管理

加工车间管理

加工成本管理

云调度指挥中心

智慧物联

餐饮加工管理
加工基础数据

加工订单管理

加工车间管理

作业执行终端

销售预测

操作日志

餐饮团餐管理
网点运营管理

菜谱综合管理

餐饮配送管理
加工数据管理

餐饮加工管理

总部配送管理

配送路线管理

餐饮门店管理
门店营业设置

门店营业分析

门店营业对账

门店外卖管理

门店销售预测

门店订货预估

门店订货管理

餐饮团餐管理

门店库存管理

餐饮客户关系
协议客户管理

会员卡务管理

营销策划管理

基础设置

餐饮终端产品
门店移动订货

前台POS

移动POS

微信点餐

云店通

电子秤